Estamos falando com você a partir do testemunho de Manu. Ele relatou que pagou um depósito de 1.600 € a um negociante de móveis. Logo após seu pedido, a empresa declarou falência. Manu acredita que ele é vítima do “golpe da falência”. Além desse mecanismo fraudulento, resumimos o curso de uma falência. É assim que funciona:
Duas condições a cumprir
Lembremos primeiro as condições a serem cumpridas para ser declarada falência.
Primeiro, o comerciante devedor (quem deve dinheiro a terceiros) não pode mais pagar as contas de seus credores (uma pessoa ou empresa que possui uma reivindicação, ou seja, o direito de obter reembolso de terceiros) e de seus fornecedores de maneira sustentável.
Em segundo lugar, o crédito do comerciante deve ser abalado, ou seja, há uma perda de confiança dos bancos e fornecedores em relação a ele.
Perante esta situação, o próprio devedor pode declarar uma admissão de falência ao tribunal comercial e os seus credores ou o promotor público podem recorrer ao mesmo tribunal. ”Após a admissão de falência, o Tribunal Comercial realizará uma audiência na presença do Procurador do Rei. Na maioria das vezes, ele declara o comerciante falido (se considerar que as condições da falência estão cumpridas) e designa um juiz comissário e um ou mais curadores “ , diz Virginie Bloom, advogada, em uma publicação do Liège Bar.
Várias partes interessadas
Durante a falência, vários atores intervirão. Existe o curador, um advogado nomeado pelo tribunal para atuar como representante dos credores e da falência. “Ele administra os ativos da falência, realiza os ativos e é responsável para espalhar o preço entre os credores”, diz Bloom.
Há também o juiz-comissário, um magistrado que é membro do tribunal comercial e supervisiona a administração da falência pelo curador.
Por fim, o tribunal comercial controla as operações da falência, podendo fazer julgamentos para autorizar a continuação das atividades ou vender certos ativos, também corrige as dívidas disputadas, tributa as taxas do curador, aprova as contas, pronuncia a encerramento da falência e finalmente decide sobre a justificativa da falência.
Os credores devem ser tratados igualmente, sujeitos às causas de preferências e privilégios
Conforme declarado no portal oficial Wallonie.be, o “objetivo da falência é melhor liquidar a propriedade falida para distribuir aos credores”. Para atingir esse objetivo, o falido é despojado da administração de sua propriedade. É o curador, em parceria com o juiz comissário, quem administrará as operações.
Nesse processo, os credores, como um cliente que pagou um depósito e não foi entregue, têm um ano para apresentar uma declaração de reivindicação junto ao tribunal ou agente fiduciário. A declaração será então verificada pelo curador. Posteriormente, o curador tentará maximizar os ativos vendendo a propriedade do falido, recuperando suas dívidas, dinheiro em contas correntes, etc. Isso permite que o curador distribua os ativos entre os credores.
Mas é aí que fica complicado, porque, no final, existem credores que passam com prioridade, como o ONSS, trabalhadores da empresa em falência, impostos, etc. Para credores “não garantidos”, ou seja, credores únicos que não possuem segurança específica, quase não há chance de recuperar seu dinheiro. Eles receberão um certificado fiscal de incobrabilidade pelo curador.
E para o comerciante falido?
A pessoa falida, como pessoa física, pode ser declarada desculpável. Isso permitirá que ele reinicie uma nova atividade comercial sem o risco de ser processado pelos credores por dívidas que não puderam ser liquidadas. ”O juiz terá a última palavra. Ele deve verificar se a falência é “infeliz” e agiu de “boa fé”. Este critério será frequentemente atendido se a falência não cometer um erro claro e sério. Para verificar se essas condições são atendidas, a falência será convocada para ser ouvida na câmara do conselho. A cooperação da falida durante o processo também será decisiva”, afirma Virginie Bloom. Mas em alguns casos, a responsabilidade da falida poderá ser mantida se houver violações ou se ele tiver organizado sua insolvência. Justiça do SPF: “A organização fraudulenta da insolvência pode ser definida como o ataque deliberado de um devedor ao compromisso comum de seus credores e com o objetivo de dificultar as soluções deste último.
No que diz respeito ao elemento mental da infração, o legislador exige que o réu tenha agido de maneira fraudulenta para escapar às suas obrigações e prejudicar seus credores. O crime de organização fraudulenta de insolvência é, portanto, um crime intencional, de modo que os casos de insolvência acidental ou resultantes de uma simples falta do devedor são excluídos do escopo do artigo 490bis do Código Penal”.
O comerciante reembolsará um ou outro credor a pretexto de uma amizade ou venderá um veículo no valor de 50.000 EUR por 5.000 EUR
Em processos de falência, o procurador do rei pode consultar o arquivo a qualquer momento e verificar a situação. Se ele suspeitar de violações da lei criminal, poderá processar a falência por uma série de fatos:
Artigo 489 do Código Penal: quando o comerciante falido contrai demais em comparação com sua situação financeira, ou quando não cumpre suas obrigações sem impedimento legítimo.
Artigo 489bis do Código Penal: quando o comerciante tenta atrasar a falência vendendo imóveis abaixo do preço normal, contratando empréstimos arruinados para obter fundos ou favorecendo um credor em detrimento de outros.
Artigo 489ter do Código Penal: com intenção fraudulenta ou prejudicial, o comerciante desviou ou ocultou parte dos ativos ou removeu registros contábeis da empresa.
Artigo 490bis do Código Penal: o fato de ter organizado fraudulentamente sua insolvência e de não ter respeitado as obrigações a que o comerciante está vinculado.
Artigo 492bis do Código Penal: quando os executivos de uma empresa ou associação usam fraudulentamente ou para fins pessoais propriedades ou dinheiro do organismo sabendo que isso poderia causar danos à entidade ou seus credores.
O portal Wallonie.be afirma que “o comerciante que sente a falência deve se comportar de maneira irrepreensível para com seus credores”. Um exemplo de mau comportamento é dado: “o comerciante pagará um credor sob o pretexto de uma amizade ou venderá um veículo no valor de 50.000 euros por 5.000 euros à esposa de um dos diretores”.
Qual é o risco do autor de uma fraude de falência?
Além do fato de que eles não serão desculpados, “os falidos que desviaram ou ocultaram parte dos bens roubados no todo ou em parte, livros ou documentos contábeis correm o risco de prisão de um mês a cinco anos e uma multa de 100 a 500 000 EUR (489ter do Código Penal), sujeito à possível aplicação de uma medida probatória (suspensão do pronunciamento da sentença ou suspensão de sua execução)”, declara a autoridade da Valônia.
Por David Fourmanois
